Estudio del delito de lavado de activos en el código orgánico integral penal ecuatoriano

Resumen

En el primer Capítulo se establecen los principales fundamentos fenomenológicos de la globalización como fenómeno que ha provocado un desarrollo y evolución del lavado de activos. Por medio de un estudio de los principales elementos analíticos de la globalización, se logra establecer el sustento para luego realizar una delimitación del problema criminológico del lavado de activos, permitiendo no solo hacer referencia a los principales hitos históricos del fenómeno y su regulación en el país, sino estableciendo los principales elementos conceptuales y característicos del lavado de dinero en sí. Termina este Capítulo con un estudio sobre los principales enfoques aportados sobre las etapas del fenómeno y los principales métodos y técnicas empleadas. En el segundo Capítulo se realiza un estudio pormenorizado del alcance y contenido de la normativa internacional expedida en materia de lavado de activos. Por medio de ello se logra establecer y demostrar la existencia de un cúmulo de instrumentos, convenios y directivas de cumplimiento obligatorio para sus asignatarios que logran imponerse de forma coherente y actualizada a nivel internacional y que ofrecen líneas directrices y de actuación para los Estados en materia de prevención, erradicación y lucha contra el lavado de dinero. Unido a ello, se establecen los principales aspectos técnicos en torno a las principales organizaciones internacionales encargadas de dirigir la política global de lucha contra el fenómeno, y cómo sus políticas han influido en la realidad nacional ecuatoriana. Culmina este Capítulo con el análisis de los principales antecedentes históricos de la regulación del lavado de activos en el Ecuador. De esta forma, igualmente se explora el alcance del Proyecto de Código Orgánico Integral Penal en el Ecuador en el que teniendo como fundamento la entonces vigente Ley de Prevención, Detección y Erradicación del Delito de Lavado de Activos y del Financiamiento de Delitos del año 2005, permite el reconocimiento de la figura como delito. En el tercer Capítulo nos ocupamos de un tema crucial en la comprensión del fenómeno que es el referente al bien jurídico protegido. Siendo diversas las cuestiones planteadas por la doctrina en torno a ello, se discurre en las diferentes tendencias sobre el bien jurídico protegido en este tipo delictivo, permitiendo realizar determinadas observaciones en la reciente inclusión del lavado de activos como figura delictiva autónoma en el COIP y que será de gran utilidad en la interpretación relativa a los alcances y límites de la normativa penal, como lo es el determinar cuál es el bien jurídico protegido en el artículo 317 de este Código, cuestión que reviste una gran complejidad y que intentamos resolver desde una perspectiva fundamentalmente económica. El Capítulo cuarto está destinado esencialmente al estudio del objeto material de esta figura delictiva que es el elemento de la estructura típica alrededor del cual giran todos los demás. Después de referirnos a las cuestiones previas y conceptuales de este elemento, se establecen los principales postulados teóricos en torno al objeto que posee el delito de lavado de activos. Luego ocupa nuestra atención el análisis del objeto material del delito de lavado de activos en el artículo 317 del COIP que es el que regula este delito en Ecuador, examinándose un conjunto de elementos que permiten dilucidar este tema que precede al estudio de la conducta típica que es objeto de estudio a continuación. Unido a ello, se establece una disertación en torno a una de las cuestiones que aun en la actualidad provoca discrepancias, y es en torno al tratamiento del delito previo o del origen ilícito de los activos, así como lo referido a la sustitución de los bienes, realizando un análisis profundo en torno a ambas cuestiones. En el quinto Capítulo se investiga sobre los principales elementos típicos del delito en cuestión, mediante la interpretación y delimitación de los elementos normativos que constituyen las acciones de tener, adquirir, transferir, poseer, administrar, utilizar, mantener, resguardar, entregar, transportar, convertir, o beneficiarse de cualquier manera, de activos de origen ilícito, previstas en el artículo 317 del COIP, así como también la que corresponde hacer respecto a los comportamientos dirigidos a ocultar, disimular o impedir, la determinación real de la naturaleza, origen, procedencia o vinculación de activos de origen ilícito, previstos en el número 2 del mismo artículo. Además, se estudian las demás conductas que igualmente califican para imputar la figura delictiva, culminando con un análisis reflexivo en torno a las cuestiones observadas. En el Capítulo sexto se examinan los principales elementos doctrinales y legales en torno al sujeto activo del delito en la realidad ecuatoriana. Por medio de un análisis objetivo, se logra discurrir entre las consideraciones de la persona natural o jurídica como sujeto que efectivamente con su comportamiento tipificado en Ley, comete el hecho imputable. De esta forma se logra establecer un marco en el que se analizan los diferentes elementos vinculados a la autoría y formas de participación en la legislación ecuatoriana vinculada al delito en cuestión, permitiendo realizar determinadas observaciones y críticas a lo establecido en la normativa. El trabajo investigativo culmina con el Capítulo séptimo, en el que se analizan a profundidad los principales elementos subjetivos del lavado de activos. De esta forma, se inicia con un examen de las principales nociones que la doctrina ha delimitado en este campo, y de las cardinales posturas en torno al tipo subjetivo en el delito en sí, permitiendo tener una consideración sobre esta cuestión a nivel global. Posteriormente se logra adecuar dichas concepciones a la realidad nacional, mediante un examen del delito en el COIP y sus críticas en torno a la cuestión subjetiva, permitiendo realizar observaciones de gran valía. Después del análisis que de forma coherente se ha logrado estructurar en la investigación, se concluye con una propuesta que, sustentada en los principales nudos críticos de la regulación y tratamiento al lavado de activos en el Ecuador, logra aportar determinados elementos e ideas que buscan solventar de manera concreta, determinadas cuestiones que no logran asentarse de forma contundente en la realidad nacional. Sin la intención de ser suficientes, la propuesta que en su momento se plantea, se fundamenta en el conjunto de críticas que durante la investigación fueron realizándose, y cuya solución se centra en una mayor eficacia de los instrumentos legales y organismos nacionales para enfrentar la situación actual del Ecuador, en torno a este delito. Por medio de este último Capítulo, se logra armonizar los intereses e ideales globales de lograr cada vez más sistemas sociales, económicos, financieros, legales y de justicia ajenos a fenómenos o situaciones como los que imponen el lavado de activos. Mediante componentes técnicos, se intenta aportar a la realidad nacional, un mejor orden legal e institucional que logre erradicar de una vez y por todas, este flagelo solapado que afecta a todos y todas.